Masz pytania?

Napisz do nas.

Imię

Twój e-mail:

Twój numer telefonu

Opisz jak możemy Ci pomóc

Wyślij
Wyślij
Formularz został wysłany — dziękujemy.
Proszę wypełnić wszystkie wymagane pola!

RODO

polityka prywatności

KRS: 0001065025

Kraków, Sołtysowska 12B

 

Strona www stworzona w kreatorze WebWave.

Praktyczna wiedza

w

Przystępnej formie.

O co chodzi z raportowaniem do GIIF informacji o transakcjach ponadprogowych?

20 lutego 2024

Dziś przypomnimy ważny i trochę zapomniany komunikat GIIF z 2019 roku

 

W ostatnim czasie Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF) otrzymuje liczne zapytania od instytucji finansowych dotyczące obowiązków wynikających z ustawy z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, zwanej powszechnie ustawą AML. W szczególności, instytucje te poszukują jasności co do raportowania transakcji przekraczających kwotę 15.000 euro. Oto kilka kluczowych punktów, które warto wyjaśnić:

 

1. Obowiązek raportowania dotyczy wyłącznie transakcji gotówkowych:

  • Instytucje finansowe są zobowiązane do raportowania tylko tych transakcji, które obejmują przyjęcie lub wypłatę gotówki przekraczającej równowartość 15.000 euro.

 

2. Definicja wpłaty i wypłaty gotówkowej:

  • Wpłata gotówkowa ma miejsce, gdy klient dostarcza gotówkę do instytucji finansowej, która jest deponowana na rachunku płatniczym.
  • Wypłata gotówkowa zachodzi, gdy klient otrzymuje gotówkę z instytucji finansowej.

 

3. Wyłączenia z obowiązku raportowania:

  • Płatności kartą płatniczą/kredytową nie podlegają raportowaniu jako wpłaty gotówkowe.
  • Płatności częściowo gotówkowe wymagają szczególnej analizy, jednakże raportowanie dotyczy tylko części gotówkowej transakcji.

 

4. Przykłady transakcji podlegających raportowaniu:

  • Wpłaty gotówkowe na rachunek płatniczy klienta lub innego podmiotu.
  • Wypłaty gotówkowe z rachunku płatniczego klienta.

 

5. Kluczowe informacje do raportowania:

  • Kod rodzaju transakcji oraz numer rachunku płatniczego.

 

6. Wyjaśnienie pojęć:

  • Transakcje, takie jak zakup towaru czy przekazanie darowizny, nie są uznawane za wpłatę gotówkową.
  • Transakcje częściowo gotówkowe wymagają analizy w kontekście raportowania.

 

7. Zasady dotyczące transferów środków:

  • Ustawa AML nakłada obowiązek przekazywania informacji tylko przez instytucję wykonującą transfer.

 

8. Wyłączenie transferów zbiorczych z obowiązku raportowania:

  • Instytucje nie są zobowiązane do raportowania tzw. "transferów zbiorczych" zgodnie z definicją rozporządzenia.

 

9. Przykłady transakcji wymagających raportowania:

  • Wpłaty gotówkowe na rachunek płatniczy.
  • Wypłaty gotówkowe z rachunku płatniczego.

 

Wniosek jest jasny - instytucje finansowe mają obowiązek raportowania tylko transakcji gotówkowych przekraczających ustaloną kwotę. Kluczowe jest właściwe zrozumienie definicji i wytycznych, aby uniknąć naruszenia przepisów i ewentualnych konsekwencji prawnych. Przejrzystość w tych kwestiach jest kluczowa dla zapewnienia integralności systemu finansowego oraz skuteczności działań AML.

 

Link do komunikatu znajdziecie tu: klik