Cykliczne Obowiązki Raportowania dla Instytucji Nadzorowanych:

W dzisiejszym dynamicznym świecie finansów instytucje nadzorowane muszą stale dostosowywać się do zmieniających się regulacji i wymagań. Jednym z kluczowych aspektów tych zmian są cykliczne obowiązki raportowania do różnych organów regulacyjnych, takich jak Komisja Nadzoru Finansowego (KNF) i Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF). W niniejszym artykule omówimy te obowiązki oraz strategie, które pomagają instytucjom sprostać im skutecznie.

Obowiązki Raportowania do KNF

Komisja Nadzoru Finansowego pełni kluczową rolę w nadzorze nad sektorem finansowym w Polsce. Instytucje nadzorowane, takie jak banki, firmy ubezpieczeniowe i instytucje płatnicze, mają obowiązek regularnego raportowania do KNF. Te raporty obejmują szereg wskaźników finansowych, informacje o ryzyku i działaniach podejmowanych w celu zapewnienia zgodności z przepisami.

Jednym z najważniejszych raportów jest raport okresowy, który dostarcza szczegółowych informacji o stanie finansowym instytucji, ich działalności i ryzyku. Ponadto, instytucje nadzorowane muszą regularnie przekazywać informacje o swoich klientach, transakcjach i działaniach podejmowanych w celu przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (AML/CFT).

Obowiązki Raportowania do GIIF

Wprowadzenie dodatkowego obowiązku raportowania do Generalnego Inspektora Informacji Finansowej stanowi nowe wyzwanie dla instytucji płatniczych. Raporty te obejmują szczegółowe dane statystyczne dotyczące sposobu realizacji obowiązków AML/CFT oraz innych wymagań regulacyjnych.

Formularze raportowe są obszerne i zawierają informacje o transakcjach, klientach, źródłach majątku oraz innych istotnych aspektach działalności instytucji. Konieczne jest posiadanie kwalifikowanego podpisu elektronicznego, aby zapewnić autentyczność i integralność przesyłanych danych.

Podsumowując:

W połowie 2023 roku wszedł w życie nowy obowiązek polegający na raportowaniu kwartalnych danych statystycznych do Generalnego Inspektora Informacji Finansowej. 

To dodatkowe i niezależne zobowiązanie. 

Statystykę kwartalną należy złożyć przez system SI GIIF za pomocą podpisu kwalifikowanego - obecnie nie ma innej możliwości. 

Termin to 18 dzień miesiąca następujący po kwartale, więc 18 kwietnia upływa termin złożenia statystyki kwartalnej za I kwartał 2024 roku