Masz pytania?

Napisz do nas.

Imię

Twój e-mail:

Twój numer telefonu

Opisz jak możemy Ci pomóc

Wyślij
Wyślij
Formularz został wysłany — dziękujemy.
Proszę wypełnić wszystkie wymagane pola!

RODO

polityka prywatności

KRS: 0001065025

Kraków, Sołtysowska 12B

 

Strona www stworzona w kreatorze WebWave.

Praktyczna wiedza

w

Przystępnej formie.

Zmiany w AML.
Nowe obowiązki, regulacje i harmonogram wdrożenia

13 stycznia 2025

Wstęp

Nadchodzące lata przyniosą istotne zmiany w regulacjach dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (AML/CFT). Nowe przepisy wprowadzane na poziomie Unii Europejskiej oraz krajowym mają na celu zwiększenie transparentności transakcji, poprawę nadzoru oraz dostosowanie wymagań do nowoczesnych zagrożeń, takich jak kryptowaluty czy transgraniczne struktury właścicielskie.

W niniejszym podsumowaniu przedstawiamy:

✔️ Kluczowe zmiany legislacyjne ,

✔️ Nowe obowiązki dla instytucji obowiązanych ,

✔️ Terminy wdrożenia regulacji i działania, jakie należy podjąć .

 

📌 1. Nowy Pakiet AML w UE – jednolite przepisy i nadzór AMLA

Najważniejsze regulacje:

  • Rozporządzenie AMLR (2024/1624) – nowe, jednolite przepisy AML dla całej UE.

  • VI Dyrektywa AML (2024/1640) – zmienia wcześniejsze regulacje i precyzuje obowiązki krajowe.

  • Rozporządzenie AMLA (2024/1620) – ustanawia Europejski Urząd ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy (AMLA) .

 

Nowość: zmiana definicji beneficjenta rzeczywistego! Do tej pory za beneficjenta rzeczywistego uznawano osobę posiadającą „powyżej 25%” udziałów w spółce. Nowe przepisy zmieniają ten próg na dokładnie „25% lub więcej”, co oznacza, że osoby z 25% udziałów będą teraz objęte identyfikacją jako beneficjenci rzeczywiści.

 

Ograniczenie dostępu do CRBR! Po wyroku TSUE oraz implementacji Pakietu AML dostęp do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych (CRBR) zostanie ograniczony – nie będzie obejmował wszystkich podmiotów obowiązanych. Utrudni to weryfikację struktury właścicielskiej i zwiększy konieczność stosowania alternatywnych metod identyfikacji beneficjentów.

 

🗓️ Terminy wdrożenia:

  • 10 lipca 2027 r. – wejście w życie AMLR i VI Dyrektywy AML.

  • 2025 r. – AMLA rozpoczyna działalność i wydaje pierwsze wytyczne.

  • 2025 r. – zmiany w dostępie do CRBR.

  •  

📌 Jakie działania należy podjąć?

✔️ Dostosowanie procedur KYC do nowej definicji beneficjenta rzeczywistego.

✔️ Przegląd polityki weryfikacji klientów – m.in. dostęp do danych o beneficjentach rzeczywistych.

✔️ Śledzenie wytycznych AMLA i ich implementacja.

 

📌 2. Nowe przepisy sankcyjne – zmiany w zakresie ograniczeń finansowych

Główne zaostrzenia sankcji:

  • Rozszerzenie list sankcyjnych o dodatkowe podmioty związane z Rosją i wojną na Ukrainie.

  • Zakaz udostępniania środków finansowych osobom i firmom objętym sankcjami.

  • Blokada rosyjskich mediów w UE – działania ograniczające propagandę.

  • Ścisła kontrola transakcji sankcyjnych w celu zapobiegania obchodzeniu przepisów.

🗓️ Terminy wdrożenia:

  • 2025 r. – nowelizacja polskiej Ustawy Sankcyjnej (projekt UC41).

📌 Jakie działania należy podjąć?

✔️ Aktualizacja procedur weryfikacji sankcyjnej i list sankcyjnych.

✔️ Dostosowanie systemów monitorowania transakcji do nowych regulacji.

✔️ Szkolenia dla pracowników w zakresie sankcji finansowych.

 

📌 3. Regulacje dotyczące kryptowalut – MiCA i TFR

  • MiCA (Markets in Crypto-Assets Regulation) – ujednolicony nadzór nad kryptowalutami.

  • TFR (Transfer of Funds Regulation) – przejrzystość w transferach kryptowalut.

 

Główne zmiany i wprowadzone regulacje:

  • Licencjonowanie dostawców usług kryptowalutowych:

    • Podmioty oferujące usługi związane z kryptowalutami, takie jak przechowywanie, wymiana czy doradztwo, będą zobowiązane do uzyskania odpowiednich zezwoleń od właściwych organów nadzoru finansowego w swoich krajach członkowskich.

  • Obowiązki informacyjne dla emitentów tokenów:

    • Emitenci będą musieli opracować i publikować dokumenty informacyjne (tzw. whitepapers), które dostarczą szczegółowych informacji na temat charakterystyki tokenów, ryzyk z nimi związanych oraz praw przysługujących inwestorom.

  • Regulacje dotyczące stablecoinów:

    • Wprowadzono surowsze wymogi dla emitentów tokenów powiązanych z aktywami (ART) oraz tokenów elektronicznego pieniądza (EMT), w tym obowiązek utrzymywania odpowiednich rezerw oraz zape

  • Ochrona konsumentów:

    • MiCA wprowadza mechanizmy mające na celu zwiększenie ochrony inwestorów, takie jak obowiązek zapewnienia przejrzystości działań, procedury rozpatrywania skarg oraz wymogi dotyczące przechowywania środków klientów.

  • Nadzór i egzekwowanie przepisów:

    • Organy nadzoru krajowego oraz Europejski Urząd Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych (ESMA) będą odpowiedzialne za monitorowanie przestrzegania przepisów MiCA oraz egzekwowanie sankcji w przypadku naruszeń.

Terminy wdrożenia:

  • Przepisy dotyczące stablecoinów będą obowiązywać od lipca 2024 roku, natomiast pozostałe regulacje wejdą w życie w styczniu 2025 roku.

 

Rozporządzenie TFR (Transfer of Funds Regulation) i zasada "Travel Rule"

Główne zmiany i wprowadzone regulacje:

  • Obowiązek przekazywania informacji o transakcjach:

    • Dostawcy usług związanych z kryptowalutami będą zobowiązani do gromadzenia i przekazywania informacji o nadawcy i odbiorcy transakcji kryptowalutowych, podobnie jak ma to miejsce w tradycyjnych systemach finansowych

    •  

 

📌 4. Zmiany w Polsce – nowa Ustawa AML, CRBR i system SIGIF 2.0

Najważniejsze nowości:

  • Nowelizacja Ustawy AML (UC75) – dostosowanie do wymogów Pakietu AML UE.

  • Ograniczenie dostępu do CRBR – zgodnie z wyrokiem TSUE i nowymi regulacjami UE.

  • Nowy system raportowania SIGIF 2.0 – usprawnienie zgłaszania transakcji podejrzanych.

 

📌 5. Kluczowe rekomendacje – co zrobić już teraz?

✅ Dostosowanie procedur AML i sankcyjnych:

  • Nowa definicja beneficjenta rzeczywistego – przygotowanie na próg 25% udziałów.

  • Ograniczenie dostępu do CRBR – alternatywne metody weryfikacji klientów.

  • Nowe zasady AML i sankcji – dostosowanie systemów monitorowania transakcji.

✅ Monitorowanie zmian regulacyjnych:

  • Nowe wytyczne AMLA i GIIF.

  • Zmiany w CRBR i SIGIF 2.0.

✅ Szkolenia dla pracowników:

  • Nowe obowiązki KYC, sankcyjne i AMLR.

  • Korzystanie z oferty GIIF, CEDUR i instytucji nadzorczych.

✅ Automatyzacja procesów AML:

  • Digitalizacja procedur zgodności.

  • Automatyczne sprawdzanie list sankcyjnych.

 

📢 Podsumowanie

Nowe regulacje AML wprowadzają zmiany w definicji beneficjenta rzeczywistego, ograniczenia w dostępie do CRBR oraz nowe wymogi w zakresie AML i sankcji .

Firmy powinny już teraz przygotować się na zmiany , aby uniknąć ryzyka niezgodności i kar finansowych.